江蘇省發(fā)展改革委關(guān)于在企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類管理中加強(qiáng)信用工作的通知

省發(fā)展改革委關(guān)于在企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類管理中加強(qiáng)信用工作的通知

蘇發(fā)改財(cái)金發(fā)〔2021〕1261號(hào)

??各設(shè)區(qū)市發(fā)展改革委、有關(guān)省屬企業(yè)：

??為貫徹落實(shí)國家發(fā)展改革委和省政府關(guān)于加強(qiáng)債券領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控工作的部署，經(jīng)研究，在企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類管理工作中加強(qiáng)信用信息的收集應(yīng)用，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

??一、充分認(rèn)識(shí)信用工作對(duì)企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)防控的重要性

??加強(qiáng)對(duì)企業(yè)債券各類參與主體信用信息的收集和應(yīng)用，是完善全省企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類管理的重要基礎(chǔ)性工作，對(duì)構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)債券全過程監(jiān)管具有積極作用。各設(shè)區(qū)市發(fā)展改革委要根據(jù)企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類管理制度的要求，在申報(bào)階段加強(qiáng)信用信息收集，發(fā)行后加強(qiáng)信用行為跟蹤，持續(xù)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)并實(shí)施差異化監(jiān)管，更加有效地督促企業(yè)債券發(fā)行人履行償債和信息披露主體責(zé)任，督促相關(guān)中介機(jī)構(gòu)和服務(wù)機(jī)構(gòu)履職盡責(zé)。

??二、明確企業(yè)債券信用信息主要收集對(duì)象

??企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)初始評(píng)價(jià)、中期評(píng)價(jià)、后期評(píng)價(jià)均應(yīng)收集各相關(guān)主體信用信息，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)債券發(fā)行人，延伸關(guān)注發(fā)行人股東特別是實(shí)際控制人。同時(shí)關(guān)注企業(yè)債券中介機(jī)構(gòu)和服務(wù)機(jī)構(gòu)（包括企業(yè)債券主承銷商、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、監(jiān)管銀行、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等）、企業(yè)債券擔(dān)保人（包括為企業(yè)債券發(fā)行提供擔(dān)?；虿铑~補(bǔ)償?shù)钠髽I(yè)或機(jī)構(gòu)）、發(fā)行人提供擔(dān)保企業(yè)的信用信息。

??三、切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)債券信用信息的全過程管理

??1. 建立信用信息檔案。各市向省發(fā)展改革委預(yù)約企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)初始評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)提交企業(yè)債券信用信息核查表（見附件1）及發(fā)行人征信報(bào)告，省發(fā)展改革委逐期建立企業(yè)債券信用信息檔案。

??2. 全程跟蹤信用信息。各設(shè)區(qū)市發(fā)展改革委、發(fā)行人、主承銷商在開展企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)中期評(píng)價(jià)和后期評(píng)價(jià)過程中，應(yīng)對(duì)各有關(guān)主體信用信息進(jìn)行跟蹤考察，發(fā)現(xiàn)失信行為的要在相應(yīng)評(píng)價(jià)表中予以列示。各設(shè)區(qū)市發(fā)展改革委在開展企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)排查和“雙隨機(jī)”抽查過程中，要把信用信息作為發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)和支撐，努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)債券各類風(fēng)險(xiǎn)早識(shí)別、早處置、早化解。

??四、加強(qiáng)信用信息在企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中的應(yīng)用

??1. 發(fā)行人由于涉?zhèn)⑸娑愂马?xiàng)成為失信被執(zhí)行人或重大稅收違法案件當(dāng)事人的，企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類評(píng)價(jià)結(jié)果（包括初始評(píng)價(jià)、中期評(píng)價(jià)、后期評(píng)價(jià)結(jié)果，下同）定為“紅色”。

??2. 發(fā)行人有失信行為的，企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類評(píng)價(jià)結(jié)果不可定為“綠色”。

??3. 中介機(jī)構(gòu)、服務(wù)機(jī)構(gòu)和相關(guān)主體有失信行為的，依據(jù)失信行為類型、與企業(yè)債券業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)度及嚴(yán)重程度評(píng)定企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類結(jié)果。

??附件：企業(yè)債券信用信息核查表

??江蘇省發(fā)展改革委

??2021年12月15日